{"id":10629,"date":"2024-03-15T15:24:44","date_gmt":"2024-03-15T22:24:44","guid":{"rendered":"https:\/\/www.soundcu.com\/?p=10629"},"modified":"2025-10-21T16:48:54","modified_gmt":"2025-10-21T23:48:54","slug":"understanding-the-beneficial-ownership-information-reporting-requirements","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.soundcu.com\/es\/blog\/understanding-the-beneficial-ownership-information-reporting-requirements\/","title":{"rendered":"Comprender los requisitos de presentaci\u00f3n de informes sobre la informaci\u00f3n de titularidad real"},"content":{"rendered":"<div class=\"co-flex_row co-flex_row__blue co-flex_row__last co-flex_row__long-form-text\" >\n\t<div class=\"co-flex_row--row co-row\">\n\t\t\t<div class=\"co-long_form\">\n\t\t\t\t<header class=\"co-intro_text\">\n\t\t\t<h2 class=\"co-intro_text--title\">Comprender los requisitos de presentaci\u00f3n de informes sobre la informaci\u00f3n de titularidad real<\/h2>\t\t<\/header>\n\t\t\t\t<div class=\"co-long_form--block co-long_form--block__nomedia prow items-start\">\n\t\t\t\t<div class=\"co-long_form--text pcol-md:8\">\n\t\t\t\t\t<div class=\"co-long_form--content\"><p>En 2021, el gobierno estadounidense promulg\u00f3 la Ley de Transparencia Corporativa, dise\u00f1ada para combatir el uso de empresas fantasma y otras estructuras corporativas para actividades ilegales como el lavado de dinero y la financiaci\u00f3n del terrorismo. Esta ley exige que muchas empresas informen qui\u00e9nes poseen participaciones en ellas.<\/p>\n<p>En definitiva, el Gobierno de Estados Unidos quiere comprobar que cada empresa en el pa\u00eds sea propiedad de una persona leg\u00edtima, para evitar que alguna empresa se utilice para actividades fraudulentas o delictivas.<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<h3>Definici\u00f3n de titularidad real<\/h3>\n<p>Un beneficiario final es cualquier persona involucrada en una empresa que, directa o indirectamente:<\/p>\n<ul>\n<li>Ejerce un control sustancial sobre la empresa informante, o<\/li>\n<li>Posee o controla al menos el 251% de las participaciones accionariales de la empresa informante.<\/li>\n<\/ul>\n<p>Podr\u00edas estar en ambos grupos. Por ejemplo, una empresa puede tener dos personas que ejercen un control sustancial sobre ella, as\u00ed como tres propietarios con al menos 25% de la propiedad. Debes informar sobre todas las personas consideradas beneficiarios finales seg\u00fan la definici\u00f3n de FinCEN, independientemente de cu\u00e1ntas sean.<\/p>\n<p>El control sustancial sobre una empresa se refiere a alguien que cumple cualquiera de los siguientes cuatro criterios:<\/p>\n<ol>\n<li>Son altos cargos de la empresa (como el director ejecutivo o el director financiero).<\/li>\n<li>Tener la facultad de nombrar o destituir a determinados funcionarios o a la mayor\u00eda de los directores de la empresa.<\/li>\n<li>Son personas clave en la toma de decisiones de la empresa.<\/li>\n<li>Ejercer cualquier otra forma de control sustancial sobre la empresa.<\/li>\n<\/ol>\n<p>Existen algunas excepciones a la definici\u00f3n de beneficiario efectivo, entre las que se incluyen los hijos menores de edad, las personas que act\u00faan en nombre de un beneficiario real, los empleados, los herederos con un inter\u00e9s futuro en la empresa \u00fanicamente a trav\u00e9s de la herencia y los acreedores de la empresa.<\/p>\n<p>En general, la mayor\u00eda de las empresas estadounidenses deber\u00e1n informar qui\u00e9n es el propietario y\/o la persona que dirige la empresa.<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<h3>Implementaci\u00f3n<\/h3>\n<p>A partir del 1 de enero de 2024, los propietarios de ciertos tipos de empresas deber\u00e1n informar sobre la titularidad real a FinCEN (Red de Control de Delitos Financieros). Seg\u00fan FinCEN, funcionarios federales, estatales, locales y tribales, as\u00ed como ciertos funcionarios extranjeros, podr\u00e1n acceder a la informaci\u00f3n sobre la titularidad real para actividades relacionadas con la seguridad nacional, la inteligencia y la aplicaci\u00f3n de la ley. En determinadas circunstancias, las instituciones financieras tambi\u00e9n tendr\u00e1n acceso a estos informes.<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<h3>Requisitos de presentaci\u00f3n de informes<\/h3>\n<p>Las empresas que est\u00e1n obligadas a informar sobre la informaci\u00f3n de sus beneficiarios finales se denominan &quot;empresas informantes&quot;. Los dos tipos de empresas informantes son:<\/p>\n<ul>\n<li>Empresas nacionales como las sociedades de responsabilidad limitada y cualquier otra entidad comercial creada mediante la presentaci\u00f3n de un documento ante una secretar\u00eda de estado o cualquier oficina similar en los Estados Unidos.<\/li>\n<li>Las empresas extranjeras que presentan informes son entidades constituidas en un pa\u00eds extranjero y registradas para operar en los Estados Unidos.<\/li>\n<\/ul>\n<p>Existen 23 tipos de empresas exentas que no necesitan presentar informes. Estas incluyen bancos, cooperativas de cr\u00e9dito, compa\u00f1\u00edas de seguros, empresas de servicios p\u00fablicos y empresas inactivas. Es importante comprender las exenciones para saber si su empresa est\u00e1 exenta o no. Generalmente, puede hacerse tres preguntas para determinar si su empresa estadounidense est\u00e1 obligada a presentar informes:<\/p>\n<ul>\n<li>\u00bfMi empresa es una corporaci\u00f3n?<\/li>\n<li>\u00bfMi empresa es una sociedad de responsabilidad limitada?<\/li>\n<li>\u00bfMi empresa se constituy\u00f3 mediante la presentaci\u00f3n de un documento ante la secretar\u00eda de estado o cualquier oficina similar, de conformidad con la legislaci\u00f3n de un estado o tribu ind\u00edgena?<\/li>\n<\/ul>\n<p>Si respondi\u00f3 no a las tres preguntas, su empresa no es una empresa declarante. Si respondi\u00f3 s\u00ed a alguna de las preguntas, su empresa podr\u00eda ser una empresa declarante. Entonces puede <a href=\"https:\/\/www.fincen.gov\/sites\/default\/files\/shared\/BOI_Small_Compliance_Guide_FINAL_Sept_508C.pdf\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">Consulte la lista de tipos de empresas exentas.<\/a> para comprobar si su tipo de empresa est\u00e1 exenta.<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<h3>Plazos de presentaci\u00f3n de informes<\/h3>\n<p>Los plazos para informar sobre la titularidad real son:<\/p>\n<ul>\n<li>Cualquier empresa declarante creada o registrada para operar antes del 1 de enero de 2024 tendr\u00e1 hasta el 1 de enero de 2025 para presentar su informe inicial.<\/li>\n<li>Cualquier empresa creada o registrada a partir del 1 de enero de 2024 tendr\u00e1 30 d\u00edas a partir de la fecha en que reciba notificaci\u00f3n p\u00fablica o efectiva de que su creaci\u00f3n o registro es efectivo.<\/li>\n<\/ul>\n<p>Las empresas que presenten su informe de informaci\u00f3n sobre beneficiarios finales a FinCEN no pagan ninguna tarifa, pero no proporcionar informaci\u00f3n completa y precisa puede acarrear sanciones penales o civiles, incluyendo multas de hasta 10\u00a0000 y hasta dos a\u00f1os de prisi\u00f3n. Los altos directivos de cualquier empresa que no presente un informe de informaci\u00f3n sobre beneficiarios finales adecuado pueden ser considerados responsables.<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<h3>C\u00f3mo presentar una solicitud<\/h3>\n<p>La gran mayor\u00eda de las empresas deben presentar sus <a href=\"https:\/\/www.fincen.gov\/boi\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">Informe de BOI en l\u00ednea<\/a>. Si una empresa declarante no puede presentar electr\u00f3nicamente su informe BOI, deber\u00eda <a href=\"https:\/\/www.fincen.gov\/contact\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">Contactar con FinCEN<\/a> para hacer otros arreglos.<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<h3>Qu\u00e9 incluir<\/h3>\n<p>La empresa debe informar su nombre legal completo y cualquier nombre comercial, direcci\u00f3n en EE. UU., jurisdicci\u00f3n de constituci\u00f3n y n\u00famero de identificaci\u00f3n fiscal del IRS. Tambi\u00e9n debe informar el nombre legal completo, la fecha de nacimiento, la direcci\u00f3n actual, el n\u00famero de identificaci\u00f3n \u00fanico y la jurisdicci\u00f3n emisora de cada beneficiario final y solicitante de la empresa, as\u00ed como una imagen de una identificaci\u00f3n oficial vigente.<\/p>\n<p>Las empresas declarantes tambi\u00e9n deben presentar un informe BOI actualizado dentro de los 30 d\u00edas posteriores a cualquier cambio en la informaci\u00f3n anterior. Por ejemplo, si una persona que figura en el informe de propiedad se muda, la nueva direcci\u00f3n debe actualizarse ante FinCEN dentro de los 30 d\u00edas.<\/p>\n<p>Obtenga m\u00e1s informaci\u00f3n sobre los requisitos de informaci\u00f3n sobre la titularidad real y encuentre informaci\u00f3n sobre el formulario que debe completar en el sitio web de FinCEN. <a href=\"https:\/\/www.fincen.gov\/boi\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">Informaci\u00f3n sobre la titularidad real<\/a> P\u00e1gina web.<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<h3>Pr\u00f3ximos pasos<\/h3>\n<p>Determine si usted es una empresa declarante seg\u00fan la definici\u00f3n de FinCEN y si su empresa cumple con la lista de exenciones. Si usted es una empresa declarante no exenta, debe presentar su informe de Informaci\u00f3n sobre la titularidad real. Lea la informaci\u00f3n de FinCEN. <a href=\"https:\/\/www.fincen.gov\/sites\/default\/files\/shared\/BOI_Small_Compliance_Guide_FINAL_Sept_508C.pdf\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">Gu\u00eda de cumplimiento para peque\u00f1as empresas<\/a> Para obtener m\u00e1s informaci\u00f3n sobre los requisitos de la BOI.<\/p>\n<\/div>\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\n\t<\/div>\n<\/div>","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>En definitiva, el Gobierno de Estados Unidos quiere comprobar que cada empresa en el pa\u00eds sea propiedad de una persona leg\u00edtima, para evitar que alguna empresa se utilice para actividades fraudulentas o delictivas. <a href=\"https:\/\/www.soundcu.com\/es\/blog\/understanding-the-beneficial-ownership-information-reporting-requirements\/\">Contin\u00faa leyendo <span class=\"meta-nav\">\u2192<\/span><\/a><\/p>","protected":false},"author":13,"featured_media":10638,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_acf_changed":false,"content-type":"","_searchwp_excluded":"","footnotes":""},"categories":[49,50],"tags":[],"class_list":["post-10629","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-business-commercial","category-life-finances"],"acf":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/www.soundcu.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/10629","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/www.soundcu.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/www.soundcu.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.soundcu.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/users\/13"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.soundcu.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=10629"}],"version-history":[{"count":7,"href":"https:\/\/www.soundcu.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/10629\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":17294,"href":"https:\/\/www.soundcu.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/10629\/revisions\/17294"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.soundcu.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media\/10638"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/www.soundcu.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=10629"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.soundcu.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=10629"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.soundcu.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=10629"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}