Gestionando su negocio: Seguimiento del flujo de dinero

Gestionando su negocio: Seguimiento del flujo de dinero

Si eres nuevo en el mundo de los negocios, es común perder el control de tus ganancias y llegar al final del año fiscal sin nada para pagar tus impuestos.

Buscando sus ingresos perdidos

Hay varias razones por las que te ha ido bien este año, pero no tienes nada que mostrar. Tus ganancias podrían ser:

• Adeudados por deudores. Algunos de sus clientes pueden haber comprado bienes o servicios, pero aún no han pagado.
• Inmovilizados en existencias o materias primas. Comprar al por mayor y tener existencias sin vender suma activos a su balance, pero disminuye su saldo bancario.
• Se utiliza para adquirir nuevos activos. Si compraste un vehículo de trabajo nuevo, no podrás deducirlo por completo como gasto en el año de la compra. En cambio, se deprecia a lo largo de varios años.
• Retiros del propietario. Todos los dueños de negocios necesitan mantenerse con las ganancias de su actividad comercial, pero encontrar una cantidad equilibrada para retirar de su negocio a menudo puede ser complicado.

Tras un año próspero, seguramente revisaste tu estado de resultados y te preguntaste dónde fueron a parar tus ganancias. Es fundamental comprender primero qué muestra realmente este estado financiero.

Venta a crédito

Su estado de resultados muestra todos los ingresos de su negocio (ya sean recibidos o no) y los gastos (ya sean pagados o no) durante un período de tiempo.

Por ejemplo, es posible que haya vendido $10,000 en mercancías a crédito unas semanas antes del cierre del ejercicio fiscal. En consecuencia, aún no habrá recibido el pago, aunque esta venta se incluirá en su estado de resultados.

Tu negocio tiene registrados $10,000 de ganancias adicionales sin tener el efectivo correspondiente. Por supuesto, el dinero estará en tu cuenta bancaria después de que tu cliente pague.

Reducir la brecha

Para minimizar la diferencia entre lo que dicen sus estados de cuenta y lo que refleja su cuenta bancaria, revise periódicamente sus deudores. Dé seguimiento a las solicitudes de pago y tome las medidas necesarias para cobrar la deuda si los clientes no pagan en las fechas de vencimiento.

Pagar a tus acreedores con anticipación ayudará a reducir la brecha, pero debes intentar pagar lo más tarde posible para que tu empresa tenga mayores reservas de efectivo durante más tiempo.

Considere la posibilidad de utilizar un sistema de contabilidad en la nube que concilie las cuentas en tiempo real. Esto le permitirá tomar medidas oportunas con mayor rapidez al realizar un seguimiento de las transacciones en tiempo real.

Acreedores y deudores

Todas las empresas tendrán clientes que paguen a crédito y proveedores que les permitan comprar a crédito.

Es obvio que habrá un desfase temporal entre el momento en que se realizan estas transacciones y el momento en que el dinero cambia de manos. Como resultado, su estado de resultados puede mostrar cifras más altas de "Ventas" y "Costo de los bienes vendidos", mientras que su cuenta bancaria permanece igual.

Comprender el "Costo de los bienes vendidos" (COGS)

El COGS es el costo directo de comprar y crear los bienes que venderás a tus clientes. Es simplemente tu:

• Inventario inicial ($10,000 por ejemplo) para un período de tiempo determinado, más
• Compras de inventario ($50,000) durante ese período, menos
• Inventario al final del período ($40,000).

En el ejemplo anterior, su costo de bienes vendidos (COGS) sería de $20,000. Si tiene una empresa manufacturera, también podría incluir mano de obra directa. Otros costos podrían incluir flete, almacenamiento o gastos generales de fábrica.

Muchas empresas de servicios no tendrán ningún costo de bienes vendidos, ya que venden su tiempo.

Reinversión

En muchas empresas, las ganancias se reinvierten con el objetivo de hacer crecer el negocio. Esta reinversión suele realizarse mediante la adquisición de más existencias y el aumento de la cartera de clientes. Sin embargo, las ganancias también pueden utilizarse para financiar gastos de capital.

Si su empresa reinvierte parte de sus ganancias en la compra de un nuevo activo, su balance general lo mostrará como un activo, mientras que su estado de resultados solo reflejará el gasto por depreciación del año en curso. En esencia, su saldo bancario será menor de lo que indica su estado de resultados.

Retirar demasiado dinero de su negocio

Si retiras demasiadas ganancias, puedes frenar el crecimiento de tu negocio y, además, tendrás menos reservas de efectivo al final del ejercicio fiscal.

Si su empresa tiene más de un propietario, asegúrese de que existan presupuestos adecuados para cada uno. Siempre que se especifique claramente la cantidad de ganancias y la frecuencia de pago de cada propietario, no debería haber motivo de preocupación por la pérdida de ingresos a través de este mecanismo.

Mantén la calma y continúa.

Cuando llega el final del año fiscal y has obtenido ganancias pero no tienes efectivo en el banco para pagar tus impuestos, no te preocupes demasiado. Revisa detenidamente si tu efectivo está oculto en existencias adicionales, cuentas por cobrar o activos.

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