¿Cómo puedo solicitar las deducciones fiscales más comunes?

¿Cómo puedo solicitar las deducciones fiscales más comunes?

Pregunta:

Empecé mi primer trabajo en 2024 y pagaré impuestos por primera vez en 2025. He oído hablar de deducciones fiscales por donaciones benéficas o incluso por trabajar desde casa, pero también he oído que no compensan a la mayoría de la gente. ¿Podrías explicármelo?

Respuesta:

¡Enhorabuena por conseguir tu primer trabajo! Presentar la declaración de la renta por primera vez puede parecer un poco como aprender un idioma nuevo, uno que implica muchos números (y, seamos sinceros, un vocabulario bastante árido). ¡Pero no temas! Por suerte, la verdad es bastante sencilla.

Comencemos por definir qué es una deducción fiscal. Piensa en las deducciones como los "códigos de descuento" de tu declaración de impuestos. Pueden reducir la cantidad que debes al fisco al disminuir el total de ingresos sobre los que se gravan tus impuestos. (Esto es diferente a un crédito fiscal, que reduce tu factura de impuestos directamente, dólar por dólar). Para usar las deducciones fiscales individuales, debes detallar tus deducciones, lo que implica crear un registro detallado de los descuentos que reclamas. Pero antes de entusiasmarte demasiado con detallar tus deducciones, ten en cuenta que ya existe un código de descuento incorporado que quizás quieras aprovechar…

La deducción estándar frente a las deducciones detalladas

Para el año fiscal 2024 (la declaración que presentará en 2025), la deducción estándar es de $14,600 para contribuyentes solteros y de $29,200 para matrimonios que presentan declaración conjunta. Todos la reciben automáticamente. No necesita hacer nada especial para reclamarla; simplemente marque la casilla y listo.

El hecho de que la deducción estándar sea tan grande significa que detallar las deducciones solo tiene sentido si la suma de tus deducciones supera la deducción estándar. Aviso: La mayoría de la gente no puede: aproximadamente 901.300.000 contribuyentes optan por la deducción estándar. Pero si has tenido un año con gastos elevados, detallar las deducciones podría serte útil. Aquí tienes algunas deducciones detalladas comunes que podrían ayudarte a superar el umbral de la deducción estándar:

Deducciones detalladas: ¿Cuándo conviene utilizarlas?

• Gastos médicos y dentales: Puedes deducir los gastos médicos que superen el 7.51% de tus ingresos brutos ajustados (AGI). Esto incluye consultas médicas, recetas, cirugías e incluso ciertos gastos de viaje para recibir atención médica.
• Intereses hipotecarios: Si eres propietario de una vivienda, podrías deducir los intereses que pagaste por tu hipoteca. Esto es muy importante para los propietarios, sobre todo durante los primeros años de la hipoteca, cuando los intereses son elevados.
• Impuestos estatales y locales (SALT): Puede deducir hasta 10.000 dólares por impuestos estatales y locales sobre la renta, las ventas y la propiedad combinados.
• Donaciones benéficas: Cada año puedes deducir las donaciones que hagas a organizaciones benéficas legítimas. Algunas personas utilizan una estrategia de "agrupación" para superar el límite de donaciones: donan más cada dos o tres años y solo detallan sus deducciones en esos años. Sin embargo, si de todas formas detallas tus deducciones, siempre puedes deducir cantidades menores.

La deducción por oficina en casa: la ventaja de ser autónomo.

Si trabajaste como autónomo, contratista o independiente en 2024, podrías calificar para la deducción por oficina en casa. El IRS ofrece una "opción simplificada" que te da $5 por pie cuadrado de tu espacio de oficina (hasta 300 pies cuadrados, para una deducción máxima de $1,500). Ten en cuenta que el espacio de oficina que incluyas debe usarse exclusivamente para fines comerciales; no puede usarse como habitación de invitados, cuarto de bebé ni para ningún otro fin. Si eres muy organizado, puedes usar el "método regular" para deducir una parte de tus gastos de vivienda, como servicios públicos, intereses hipotecarios y reparaciones; pero ten en cuenta que esto puede ser complicado, así que quizás quieras consultar con tu asesor fiscal.

Recuerda que esta deducción es solo para trabajadores autónomos; si eras únicamente un empleado regular con formulario W-2, lamentablemente, no podrás beneficiarte de la opción de trabajar desde casa.

Otras deducciones a tener en cuenta:

• Contribuciones para la jubilación: Las aportaciones a cuentas de jubilación con ventajas fiscales, como los planes 401(k) y las cuentas IRA, pueden reducir su renta imponible.
• Cuenta de Ahorro para la Salud (HSA): Si tiene un plan de salud con deducible alto, contribuir a un HSA Te ofrece un triple beneficio fiscal: las contribuciones son deducibles de impuestos, crecen libres de impuestos y los retiros para gastos médicos calificados no están sujetos a impuestos.
• Gastos de educación: Si estás pagando intereses de préstamos estudiantiles o contribuyendo a un plan de ahorro universitario 529, es posible que puedas optar a deducciones en este caso.
• Aprovechamiento de las pérdidas fiscales: Si vendió alguna inversión con pérdidas en 2024, puede utilizar esas pérdidas para compensar las ganancias y, potencialmente, reducir su renta imponible.

En caso de duda, pida ayuda.

Los impuestos pueden ser complicados, sobre todo si planeas detallar tus deducciones. Si no estás seguro de qué deducciones puedes reclamar o si detallar tus deducciones te conviene, consulta con un asesor fiscal que pueda guiarte durante el proceso.

Es cierto que presentar la declaración de impuestos no es precisamente lo mejor del año, pero con las deducciones adecuadas, podrías recuperar algo de dinero o, al menos, pagar menos. ¿Y a quién no le gusta eso?