Cuentas de Ahorro para la Salud (HSA) frente a Cuentas de Gastos Flexibles (FSA): Similitudes y diferencias

A medida que la inflación afecta casi todas las facetas de nuestras vidas, los costos de la atención médica se han visto impactados de manera significativa. En los Estados Unidos, El gasto en atención médica aumentó 2,71 TP3T En 2021, se alcanzó un total de 1.3 billones de dólares, lo que equivale a 12.914 dólares por persona, según los Centros de Servicios de Medicare y Medicaid.

Desafortunadamente, es probable que esos costos aumenten a medida que envejecemos. Por eso es vital que ahorremos lo más posible, de la manera más estratégica posible, durante nuestros años laborales. Hay varias maneras de hacerlo, incluyendo el uso de Cuentas de Ahorro para la Salud (HSA) para necesidades tanto a corto como a largo plazo, y cuentas de gastos flexibles (FSA) para atención médica solo para necesidades a corto plazo.

Es importante conocer la diferencia porque, en general, hay que elegir. No se pueden usar simultáneamente una HSA y una FSA para gastos médicos, aunque si se tiene una FSA para gastos de cuidado de dependientes, sí se pueden combinar. A continuación, se muestran las principales diferencias entre estas cuentas y cuál podría ser la más adecuada para usted.

Las principales diferencias

La principal diferencia entre una cuenta de gastos flexibles (FSA) para gastos médicos y una cuenta de ahorros para la salud (HSA) radica en que los fondos de una HSA se acumulan año tras año, mientras que los de una FSA no. Esto significa que quienes tienen una FSA deben usarla o perderla, y solo pueden depositar una cantidad específica de dinero que saben que gastarán en el transcurso del año. Las HSA no tienen esta restricción, por lo que se puede invertir hasta el límite establecido cada año hasta que se necesite.

Entonces, ¿por qué no todos se suman a la moda de las HSA? No todos califican. Para ser elegible, debe tener un plan de seguro médico con un deducible alto. Para 2023, esto se define como un plan de salud con un deducible anual de no menos de $1,500 para cobertura individual o $3,000 para cobertura familiar, según el IRS, señalando que los gastos anuales de bolsillo (deducibles, copagos y otros montos, pero no primas) no superan los $7,500 para individuos o $15,000 para cobertura familiar. Puede obtener una HSA a través de su empleador (aunque la cuenta es propiedad del individuo y es transferible; puede llevársela si deja su trabajo) o puede abrir una por su cuenta. La elegibilidad para una FSA significa trabajar para un empleador que la ofrece.

Lo que tienen en común

• Las contribuciones a las cuentas HSA y FSA no están sujetas a impuestos. Si usted aporta fondos a una cuenta HSA o FSA a través de su empleador, el dinero se deduce de su nómina y se deposita en la cuenta antes de la retención de impuestos. Si usted crea y aporta fondos a una cuenta HSA por su cuenta, sin la intervención de un empleador, sus contribuciones son deducibles de impuestos.
• El gobierno establece límites máximos sobre cuánto se le permite ahorrar en HSA y FSA. En 2023, el Servicio de Impuestos Internos límites de contribución Para una HSA, el límite es de $3,850 para solteros y $7,750 para familias. En 2023, el límite de contribuciones para las FSA es de $3,050 para individuos.
• El IRS exige que utilices los fondos de tu HSA y FSA para cubrir gastos médicos elegibles. Los retiros para pagar estos gastos están exentos de impuestos. Sin embargo, deberás pagar una multa e impuestos si utilizas el dinero para gastos no elegibles. La excepción es a partir de los 65 años. En ese caso, aunque seguirás pagando impuestos sobre los retiros de tu HSA, podrás usar el dinero para lo que quieras, sin penalización.

Formas en que son diferentes

• Puedes invertir el dinero de una HSA en diferentes instrumentos de inversión (fondos mutuos, certificados de depósito, bonos e incluso acciones). Nota: No todas las HSA ofrecen opciones de inversión. Por lo tanto, si te interesa esta opción, asegúrate de que la empresa que elijas la incluya entre sus alternativas. Las FSA no tienen componente de inversión y tus ahorros no generan intereses.
• Como se mencionó anteriormente, la cuenta FSA tiene la regla de "úsalo o piérdelo": si no gastas el dinero en el plazo de un año, generalmente lo pierdes. Algunos empleadores extienden la fecha de vencimiento hasta los primeros meses del año siguiente. Consulta con tu empleador para asegurarte de conocer tu fecha límite.
• Nunca perderás tu dinero en una cuenta HSA. No hay fechas límite de uso. Según las reglas de las HSA, puedes dejar el dinero en la cuenta todo el tiempo que quieras. El IRS ni siquiera te exige que realices retiros mínimos obligatorios durante tu jubilación.
• Las aportaciones a una cuenta FSA deben realizarse durante el año natural (de enero a diciembre). Las aportaciones a una cuenta HSA se permiten desde enero hasta la fecha límite para la declaración de impuestos del año siguiente.

Las cuentas HSA también se pueden usar para la jubilación.

Si bien una cuenta HSA puede usarse para cubrir gastos médicos a lo largo de la vida, también es una forma inteligente de ahorrar para la jubilación. A diferencia de otros instrumentos de inversión que se gravan en diferentes etapas, el dinero de tu HSA siempre es tuyo, ¡libre de impuestos! La gran ventaja de usar una HSA es que ahorras tu dinero antes de impuestos, lo inviertes libre de impuestos e incluso lo retiras libre de impuestos para gastos médicos elegibles. Por eso, si te lo puedes permitir, deberías aportar la cantidad máxima cada año a tu HSA.

En resumen

A medida que los costos de la atención médica siguen aumentando, proteger el resto de su patrimonio se vuelve aún más crucial. Para la atención médica, su primera línea de defensa financiera debe ser su HSA y no el dinero en sus IRA y 401(k). Si está listo para comenzar con una HSA, consulte nuestra Requisitos de elegibilidad y directrices.