¿Qué cuentas de jubilación ofrecen las mejores ventajas fiscales?

¿Qué cuentas de jubilación ofrecen las mejores ventajas fiscales?

Pregunta:

Hace poco conseguí mi primer trabajo y comencé a ahorrar para mi jubilación. Estoy muy orgulloso de mí mismo, ¡pero sé que tengo mucho que aprender! En concreto, he oído que algunas cuentas de jubilación ofrecen ventajas fiscales. ¿Qué significa este término y qué debo hacer al momento de declarar impuestos para asegurarme de que mis aportaciones a la jubilación me ofrezcan las mayores ventajas fiscales?

Respuesta:

¡Enhorabuena por dar un paso tan importante hacia tu futuro financiero! Ahorrar para la jubilación desde el principio de tu carrera es una de las mejores decisiones financieras que puedes tomar, y el hecho de que ya estés pensando en las ventajas fiscales te coloca en una posición ventajosa.

Cuando hablamos de "ventajas fiscales" en el contexto de las cuentas de jubilación, nos referimos básicamente a maneras de reducir la cantidad que pagas al IRS, ya sea ahora o en el futuro. Las distintas cuentas de jubilación ofrecen diferentes tipos de beneficios fiscales, y saber cómo aprovecharlos puede significar más dinero en tu bolsillo a largo plazo.

Planes de jubilación patrocinados por el empleador

Una de las mejores y más efectivas maneras de ahorrar para la jubilación es contribuir a un plan de jubilación patrocinado por el empleador, como un 401(k), 403(b) o 457(b). La buena noticia es que las contribuciones a estas cuentas generalmente se realizan con dinero antes de impuestos, lo que significa que el dinero se deduce de su salario antes de aplicar los impuestos. Esto no solo reduce su ingreso imponible anual, sino que también le ayuda a ahorrar más en general. (¡Una situación ideal para todos!)

En 2025, puedes aportar hasta $23,500 a este tipo de planes si eres menor de 50 años. Si tienes 50 años o más, puedes aportar $7,500 adicionales como contribución de recuperación. Y si tienes entre 60 y 63 años, puedes aportar $11,250 adicionales. Una vez que el dinero está en la cuenta, crece con impuestos diferidos hasta que retires los fondos al jubilarte. En ese momento, pagarás impuestos sobre la renta a tu tasa actual (que suele ser más baja).

Cabe destacar que muchos empleadores también han implementado versiones Roth de estas cuentas. Estas también ofrecen ventajas fiscales, pero funcionan de manera diferente: usted aporta dinero sobre el cual ya ha pagado impuestos. El dinero crece libre de impuestos y no se aplican impuestos adicionales sobre la renta al momento del retiro.

Cuentas Individuales de Jubilación (IRA)

Si tu empleador no ofrece un plan de jubilación, o si deseas ahorrar aún más para tu retiro, deberías considerar una Cuenta Individual de Jubilación (IRA). Existen dos tipos principales de IRA: la tradicional y la Roth.

• IRA tradicional: Las aportaciones a una cuenta IRA tradicional pueden ser deducibles de impuestos (dependiendo de tus ingresos), lo que significa que podrían reducir tu renta imponible anual. Sin embargo, pagarás impuestos al retirar el dinero durante tu jubilación. Esta es una buena opción si prevés estar en un tramo impositivo más bajo al jubilarte.
• Roth IRA: Las aportaciones a una cuenta Roth IRA se realizan con dinero después de impuestos, por lo que no reducen su renta imponible actual. Sin embargo, los retiros durante la jubilación están totalmente exentos de impuestos, lo que puede ser una gran ventaja si prevé estar en un tramo impositivo más alto al jubilarse.

Los límites de contribución para las cuentas IRA tradicionales y las cuentas IRA Roth son los mismos. En 2025, las personas menores de 50 años pueden aportar hasta $7,000 a una cuenta IRA, y las mayores de 50 años pueden aportar hasta $8,000.

Notas importantes: Tiene hasta la fecha de presentación de su declaración de impuestos para realizar aportaciones correspondientes al año anterior. En otras palabras, aún puede contribuir a una cuenta IRA para 2024 antes de presentar su declaración de impuestos de 2025. Esto le brinda un poco más de tiempo para maximizar sus aportaciones y optimizar su estrategia fiscal.

Además, tenga en cuenta que existe un límite de ingresos para contribuir a las cuentas Roth IRA. Las personas solteras que ganan más de 165.000 dólares o las personas casadas que ganan más de 246.000 dólares no pueden contribuir.

Cuentas de Ahorro para la Salud (HSA)

Quizás no pienses en una cuenta de ahorros para la salud (HSA, por sus siglas en inglés) como una herramienta para la jubilación, pero puede ser muy útil. Una HSA, disponible para personas con planes de salud de alto deducible, ofrece una triple ventaja fiscal: las contribuciones son deducibles de impuestos, el crecimiento está exento de impuestos y los retiros para gastos médicos calificados también están exentos de impuestos. El dinero en tu HSA es tuyo de por vida, y después de cumplir 65 años, puedes retirarlo por cualquier motivo (no solo para gastos médicos) sin penalización fiscal. (Si usas el dinero en ese momento para gastos no médicos, pagarás impuestos sobre la renta por cualquier crecimiento previo, al igual que si retiraras dinero de un plan 401(k)).

En 2025, puedes aportar hasta 4300 USD a una cuenta HSA para cobertura individual o hasta 8550 USD para cobertura familiar. Si tienes 55 años o más, puedes realizar una aportación adicional de 1000 USD. (Recuerda que estos límites incluyen las aportaciones que tu empleador también pueda realizar, ¡así que no pierdas de vista el total!).

Qué hacer en la época de impuestos

Cuando llegue la temporada de impuestos, asegúrese de revisar sus contribuciones y verificar que haya aportado la cantidad máxima posible a sus cuentas de jubilación. Si desea aumentar sus contribuciones para el próximo año, ¡excelente! Solo asegúrese de hablar con su departamento de Recursos Humanos (o con su asesor de la cooperativa de crédito si tiene una cuenta IRA) para que pueda aumentar sus contribuciones lo antes posible. Además, asegúrese de mantener buenos registros y guardar todos los estados de cuenta, recibos o confirmaciones relacionados con sus contribuciones. Esto hará que presentar su declaración de impuestos sea muy sencillo y posiblemente le ahorre algunos dolores de cabeza. ¡Usted puede!